Asuransi Syari’ah (Takaful)

Artikel

Oleh: Siti Nur Haniffah

Pada era modern ini, perkembangan dan pertumbuhan masyarakat sangat cepat sekali. Masalah yang timbul juga banyak yang tak terduga. Salah satunya adalah masalah- masalah yang muncul dalam lembaga ekonomi yaitu asuransi. Asuransi sebagai salah satu lembaga keuangan yang bergerak dalam bidang pertanggungan merupakan sebuah institusi modern hasil temuan dari dunia barat. Pada hakekatnya secara teoritis semangat yang terkandung dalam sebuah lembaga asuransi tidak bisa dilepaskan dari semangat sosial dan saling tolong menolong antara sesama manusia. Kata asuransi berasal dari bahasa inggris, insurance yang dalam bahasa indonesia mempunyai padanan kata “pertanggungan”. Dalam kitab Undang- Undang Hukum Dagang (KUHD) pasal 246 dijelaskan bahwa yang dimaksud asuransi atau pertanggungan adalah suatu  persetujuan dimana pihak yang meminjam berjanji kepada pihak yang dijamin untuk menerima sejumlah uang premi sebagai pengganti kerugian, yang mungkin kan diderita oleh yang dijamin karena akibat dari suatu peristiwa yang belum jelas akan terjadi.[1]

Asuransi dalam islam yang paling sering digunakan adalah Takaful yang dalam pengertian fiqh muamalah adalah jaminan sosial diantara sesama muslim, sehingga antara satu dengan yang lainnya bersedia saling menanggung resiko. Kesediaan menanggung risiko pada hakikatnya merupakan wujud tolong menolong atas dasar kebaikan (tabarru’) untuk meringankan beban penderitaan saudaranya yang tertimpa musibah.[2] 

Prinsip dasar asuransi syari’ah[3]

1.    Tauhid (unity)

Artinya bahwa dalam setiap gerak langkah serta bangunan hukum harus mencerminkan nilai- nilai ketuhanan.

2.    Keadilan (justice)

Keadilan dalam hal ini dipahami sebagai upaya dalam menempatkan hak dan kewajiban antara nasabah dan perusahaan asuransi. Pertama, nasabah harus selalu membayar premi dalam jumlah tertentu kepada perusahaan asuransi dan mempunyai hak untuk mendapatkan sejumlah dana santunan jika terjadi peristiwa kerugian. Kedua, perusahaan asuransi yang berfungsi sebagai lembaga pengelola dana mempunyai kewajiban untuk membayar klaim kepada nasabah. Keuntungan yang dihasilkan dari hasil investasi dana nasabah harus dibagi sesuai dengan akad yang disepakati sejak awal.

3.    Tolong menolong.

4.    Kerjasama

Kerjasama dalam bisnis asuransi dapat berwujud dalam bentuk akad yang dijadikan acuan antara kedua belah pihak yang terlibat. Dalam operasionalnya, akad yang dapat dipakai dalam bisnis asuransi dapat memakai konsep mudhorobah atau musyarokah.

5.    Amanah

Prinsip amanah dalam organisasi perusahaan dapat berwujud dalam nilai akuntabilitas perusahaan melalui penyajian pelaporan keuangan tiap periode. Selain itu nasabah asuransi berkewajiban menyampaikan informasi yang benar berkaitan dengan pembayaran premi dan tidak memanipulasi kerugian yang menimpanya

6.    Kerelaan

Tidak ada paksaan antara pihak- pihak yang terikat oleh perjanjian akad. Sehinggga kedua belah pihak bertransaksi atas dasar kerelaan bukan paksaan.

7.    Larangan riba

8.    Larangan maisir (judi)

9.    Larangan ghoror (ketidakpastian)

Bentuk-bentuk asuransi syari’ah

Tiga jenis perlindungan takaful

1.      Takaful Keluarga

Adalah .bentuk takaful yang memberikan perlindungan finansial kepada peserta takaful dalam menghadapi bencana kematian dan kecelakaan yang menimpa  kepada peserta takaful. Bentuk-bentuk takaful keluarga yang ditawarkan adalah: Takaful berencana, Takaful pembiayaan, Takaful pendidikan, Takaful dana haji, Takaful berjangka, Takaful kesehatan.

2.      Takaful Umum Adalah bentuk takaful yang memberikan perlindungan finansial kepada peserta takaful dalam menghadapi bencana atau kecelakaan harta benda milik peserta takaful. Bentuk-bentuk takaful umum yang ditawarkan adalah : Takaful kebakaran, Takaful kendaran bermotor, Takaful pengangkutan, Takaful rekayasa[4]

3.      Asuransi Retakaful (reasuransi islam)

Perusahaan Retakaful menawarkan jaminan untuk perusahaan takaful terhadap berbagai resiko, kerugian, atau penipisan modal dan cadangan yang disebabkan oleh pembukaan klaim yang tinggi.[5]

Akad yang Membentuk Asuransi Syari’ah

Secara umum akad yang digunakan dalam asuransi islam merupakan akad tijaroh dan juga akad tabarru.  Akad tijaroh yang dipakai adalah:

1.        Akad mudhorobah: perusahaan asuransi bertindak sebagai mudhorib yang mengelola dana dari peserta, sementara peserta bertindak sebagai shahibul maal

2.        Akad wadi’ah. Akad wadi’ah yang digunakan dalan asuransi islam adalah wadiah yad dhomanah, di mana pihak pihak yang dititipkan dana, berhak untuk memanfaatkan dana tersebut.

3.        Akad wakalah. Dalam asuransi islam, konsep wakalah banyak dipakai dengan adanya konsep pemasaran, dimana dunia asuransi islam mendelegasikan berbagai macam informasi dan manfaat menggunakan asuransi islam melalui tenaga- tenaga pemasaran mereka.

4.        Akad musyarakah. Konsep asuransi islam pada dasarnya merupakan konsep musyarokah, di mana terdapat perusahaan asuransi yang memiliki tenaga dan juga keahlian, setra peran serta asuransi islam yang memiliki dana dan juga modal.[6]

Mekanisme Pengelolaan Dana Takaful

1.      Takaful keluarga

·         Premi takaful yang diterima dimasukkan kedalam rekening tabungan dan rekening tabarru’

·         Premi takaful tersebut disatukan dalam kumpulan dana peserta, kemudian dikembangkan melalui investasi proyek yang dibenarkan islam dengan menggunakan prinsip mudhorobah.

·         Dari keuntungan peserta dimasukkan dalam rekening tabungan dan rekening tabarru’ secara proposional.

2.      Takaful Umum

·         Premi takaful diterima dimasukkan dalam rekening tabarru’

·         Premi takaful tersebut dimasukkan kedalam kumpulan dana peserta, kemudian dikembangkan melalui investasi yang dibenarkan islam.

·         Keuntungan investasi yang diperoleh dimasukkan ke dalam kumpulan dana peserta

·         Setelah dikurangi beban asuransi  dan masih terdapat kelebihan, maka kelebihan itu akan dibagi antara penanggung dan tertanggung.

Pendapat Ulama Tentang Asuransi

Bisnis asuransi adalah sesuatu yang baru dalam literatur fiqih islam dan termasuk dalam kategori masalah kontemporer yang baru. Pera ulama berbeda pendapat dalam menentukan keabsahan praktik hukum asuransi. Pendapat tersebut dikemukakan oleh beberapa ulama antara lain:

1.      Ansuransi dengan segala bentuknya haram, pendapat ini dikemukakan oleh Sayyid Sabiq, Abdullah Al Qaldili, dan Muhammad Yusuf Al Qardawi. Alasannya asuransi serupa dengan judi, mengandung unsur riba.

2.      Perjanjian asuransi tidak bertentangan dengan syariat islam, pendapat ini dikemukakan oleh Abdul Wahab Khallaf, Mustafa Ahmad Zarqa, Muhamad Yusuf Musa dan Abdul Rahman Isa. Alasannya tidak ada nash yang melarang asuransi, ada keseepakatan kedua belah pihak, asuransi termasuk akad mudharabah.

3.      Asuransi sosial diterima dan asuransi bersifat komersial tidak diterima, pendapat ini dikemukakan oleh Abu Zahrah. Alasannya dia mengatakan bahwa asuransi sosial boleh dengan alasan sebagaimana pendapat kedua dan asuransi bersifat ekonomis tidak diterima dengan alasan sama dengan pendapat pertama.

4.      Asuransi adalah subhat.[7]

---

[1] Masyfuk Zuhdi, Islam dan Keluarga Berencana di Indonesia (Surabaya: Bina Ilmu, 1986), 162.

[2] Burhanuddin s. Aspek Hukum lembaga keuangan Syari’ah Yogyakarta: Graha ilmu, 2010), 98.

[3] Hasan Alwi. Asuransi dalam Prespektif Hukum Islam (Jakarta : Prenada media ), 125

[4] Warkum Sumitro.Asas-asas perbankan islam dan lembaga-lembaga terkait (BMUI dan Takaful) di Indonesia (jakarta : PT. Raja Grafindo Persada, 1996),170-172.

[5] Ibid.

[6] Nurul Huda & M. Haikal. Lembaga Keuangan Islam (Jakarta : kencana, 2010), 181.

[7] Surrahwardi K. Lubis. Hukum Ekonomi islam.( jakarta : Sinar Grafika, 2000), 75-76.